境外投資聯(lián)合年檢暫行辦法全文

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　　第一章總則

　　第一條為加強境外投資的宏觀監(jiān)管，掌握境外投資變動情況，促進境外投資的健康發(fā)展，特制定本辦法。

　　第二條國家對境外投資實行聯(lián)合年檢制度。對外貿易經(jīng)濟合作部(以下簡稱"外經(jīng)貿部")和國家外匯管理局(以下簡稱"外匯局")負責制定年檢辦法并對年檢工作進行組織、協(xié)調和監(jiān)督檢查。

　　第三條境外企業(yè)通過其投資主體按本辦法參加年檢。

　　第四條本辦法所稱的境外企業(yè)是指我國企業(yè)法人(以下簡稱"投資主體")在境外投資設立的企業(yè)(金融類除外)。

　　第二章年檢的時間、內容和程序

　　第五條各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市外經(jīng)貿廳(委、局)和外匯分局負責地方企業(yè)境外投資的年檢工作;中央企業(yè)負責本企業(yè)境外投資的年檢工作，其中有關外匯內容，由其所在地外匯局(外匯管理部)負責。(以下簡稱"年檢部門")

　　第六條每年的4月1日至6月15日為年檢的工作時間。

　　第七條年檢內容主要包括以下方面：

　　(一)境外投資狀況。

　　(二)我駐外經(jīng)商機構對境外企業(yè)的評價。

　　(三)投資主體及其所辦境外企業(yè)遵守我國有關境外投資規(guī)定的情況。

　　第八條年檢程序

　　(一)外經(jīng)貿部和外匯局負責編制年檢報告書并在外經(jīng)貿部和外匯局網(wǎng)頁上發(fā)放(年檢報告書樣本見附件一)，供境內投資主體下載。

　　(二)投資主體須在規(guī)定的時間內下載年檢報告書，按要求認真填寫境外企業(yè)的有關內容，填寫的內容必須真實、有效。

　　(三)投資主體須在5月15日以前將填寫完畢的年檢報告書各一份，送達外經(jīng)貿廳(委、局)和外匯局(外匯管理部)。

　　第三章年檢的審核

　　第九條年檢部門依據(jù)本辦法確定的評分標準進行年檢，對年檢結果按壹、貳、叁等次進行分級。(有關評分標準見附件二)

　　第十條確定等級后，年檢部門在國家統(tǒng)一印制的年檢證書上加蓋年檢專用章，并交由投資主體持有。(年檢證書樣本見附件三)

　　第十一條年檢部門須于6月15日前將年檢報告書(復印件)、年檢結果報外經(jīng)貿部。年檢工作報告須于6月30日前報外經(jīng)貿部和外匯局。

　　第十二條外經(jīng)貿部負責向財政、外匯、海關、稅收、外事、銀行和保險等部門(以下簡稱"有關部門")通報年檢結果。

　　第十三條年檢每年定期進行，除此不得再對境外投資進行其他形式的集中檢查活動。

　　第十四條任何部門不得借年檢名義向投資主體收取費用。

　　第四章年檢結果

　　第十五條年檢結果自加蓋年檢專用章之日起1年內有效。

　　第十六條境外企業(yè)參加年檢并獲得年檢證書后，投資主體在辦理其境外投資有關手續(xù)時，應向外經(jīng)貿部及有關部門出具年檢證書。

　　第十七條年檢結果為壹級的，可優(yōu)先享受國家關于境外投資有關優(yōu)惠扶持政策，有關部門在其外匯、海關、稅收、人員出入境等方面優(yōu)先辦理手續(xù)。

　　第十八條年檢結果為貳級的，不享受有關優(yōu)惠扶持政策。

　　第十九條年檢結果為叁級的，不享受有關優(yōu)惠扶持政策，并給予投資主體1年的整改期，如下一年的年檢結果仍為叁級的，則投資主體1年內不得從事新的境外投資活動。

　　第五章罰則

　　第二十條對不申報年檢的，外經(jīng)貿部和有關部門采取以下措施：

　　(一)暫不受理該投資主體境外投資購、付匯及對外擔保等申請。

　　(二)不受理投資主體新設境外企業(yè)的申請。

　　(三)不受理駐外人員派出的申請。

　　第二十一條每年年檢結束后，外經(jīng)貿部將聯(lián)合有關部門對年檢結果進行抽樣復核。如發(fā)現(xiàn)年檢結果與事實不符，外經(jīng)貿部將責令有關單位限期整改;對造成嚴重后果的，將依照本辦法第二十條規(guī)定處理。

　　第六章附則

　　第二十二條在香港、澳門、臺灣設立的內地投資企業(yè)年檢比照本辦法執(zhí)行。

　　第二十三條境外帶料加工裝配企業(yè)憑年檢證書辦理《境外帶料加工裝配企業(yè)批準證書》的年審手續(xù)。

　　第二十四條本辦法由外經(jīng)貿部負責解釋。

　　第二十五條本辦法自2003年1月1日起施行。

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