內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

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2016年內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

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2016年內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

　　內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告（一）

　　和信審字(2016)第000286號(hào)

　　xx股份有限公司全體股東：

　　按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計(jì)了浪潮電子信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱浪潮信息公司)2015年12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。

　　一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任

　　按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)價(jià)其有效性是浪潮信息公司董事會(huì)的責(zé)任。

　　二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

　　我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見，并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

　　三、內(nèi)部控制的固有局限性

　　內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档�，根�?jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。

　　xxx限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見

　　我們認(rèn)為，浪潮信息公司于2015年12月31日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　xx 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:王xx

　　中國(guó)·濟(jì)南

　　中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:徐xx

　　2016年3月28日

　　內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告（二）

　　大信審字[2016]第16-00023號(hào)

　　xx有限公司全體股東：

　　按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計(jì)了新鄉(xiāng)化纖股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱新鄉(xiāng)化纖公司)2015年12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。

　　一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任

　　按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)價(jià)其有效性是企業(yè)董事會(huì)的責(zé)任。

　　二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

　　三、內(nèi)部控制的固有局限性

　　內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見

　　我們認(rèn)為，新鄉(xiāng)化纖公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保

　　電話Telephone：+86xxxx2330558

　　北京市海淀區(qū)知春路1號(hào) 15/F,XueyuanInternationalTower

　　傳真Fax： +86(xxxxx27668

　　學(xué)院國(guó)際大廈15層 No.1ZhichunRoad,HaidianDist. 網(wǎng)址Internet： www.daxincpa.com.cn

　　郵編100083 Beijing,China,100083

　　持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　xx中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：范xx

　　中國(guó) 北京中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張xx

　　二○一六年三月三十日

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